Como hacer una consignacion? esto puede parecer muy simple para alguien que sabe hacerlas, pero para el que no es toda una travesía.

La consignacion la realizamos cuando tenemos una cuenta por pagar a alguien y le vamos a realizar el pago.

El documento que soportaría este formato es el comprobante de egreso y esta consignacion se puede hacer cuando giramos o pagamos con un cheque o cuando pagamos en efectivo.

Lo primero que debes hacer cuando te pidan que hagas una consignacion, es saber de que banco es la cuenta del proveedor al que se le va a consignar y que tipo de consignación requieres, es decir si es solo pago en efectivo, si es cheque o si es recaudo empresarial o convenio.

Luego debes saber si es cuenta de ahorros o corriente.

Cuando tengas estos datos procedes a elaborar el formato,tal como aparece en las imágenes que veras a continuación para que tengas claro los formatos y como diligenciarlos.

 Hay formatos que permiten hacer pagos mixtos, es decir cheque y efectivo como el segundo formato de la imagen Bancolombia recuados y el formato de Banco de occidente, otros son solo efectivo como lo muestra la primera imagen de Bancolombia o solo en cheque como esta imagen que veras a continuación.

Los puedes hacer con lapicero negro o a maquina.

Debes dirigirte al banco que aparece en la consignacion, en este caso Bancolombia o Banco de occidente.

“No olvides cuando vayas al banco respectivo entregar este documento con el dinero o el cheque” no debes llevar el comprobante de egreso.

Cuando el cajero te selle la consignacion, la anexas al comprobante de egreso para que te quede el soporte de este pago, pero antes de esto debes escanear la consignacion y reportarle al proveedor el pago que hiciste y a que facturas corresponden.

Hago una aclaración: Donde dice nombre del depositante va el nombre de la empresa que esta haciendo el pago, pero si el pago lo estas haciendo tu directamente entonces si va tu nombre.

La contabilización de esta consignacion se hace en el comprobante de egreso así:

Debitamos la cuenta del proveedor (Pasivo) 220505  $ 500.000

y acreditamos la cuenta del banco o caja (Activo) 1105 o 1110               $ 500.000

 Recordemos que el descuento de impuestos, se hace a través de la causacion de la cuenta por pagar, esta la puedes consultar en nuestro modulo de categorías/contabilidad básica/documentos contables/factura de compra y venta.-