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Conciliaciones bancarias

Conciliacion Bancaria

CONCILIACION BANCARIA

Aquí aprenderás a realizar una conciliación bancaria de forma práctica, para ello necesitamos los siguientes documentos:

Auxiliar de la cuenta del banco a conciliar por ejemplo: si es cuenta de ahorros listamos por el programa de contabilidad la cuenta 1120 y si es de corriente listamos la cuenta 1110 ( se busca el numero de la cuenta a conciliar) y sacamos este informe.

Debes tener a la mano el extracto de dicha cuenta, le sacas una fotocopia para que no rayes el original o hazlo con lápiz para poder borrar. (esto para que el extracto no quede rayado y pierda la presentación ante terceros).

Ya con los dos documentos determinas si quieres llegar al saldo del libro o al saldo del banco. Si elegiste del saldo del banco al libro contable entonces verifica que los valores que tenga el extracto estén en el libro de la contabilidad si no es así apúntalos aparte o marcarlos para luego incluirlos en la contabilidad no sin antes averiguar porque no los tenias registrados. Por ejemplo: Una consignación que aparezca en el banco y no en el libro se debe averiguar con nuestros clientes quien la realizo y luego se le da entrada al sistema. si no se logran identificar se ingresa al banco y se registra en una cuenta 280505 de avances recibidos de clientes  siendo este el crédito y el banco el débito.

Si logras identificar quien realizó la consignación cuando ya cerraste el mes, no importa, procede  a realizar el respectivo recibo de caja en el mes siguiente y debitas la cuenta 280505 y acreditas la cuenta por cobrar de ese cliente  1305.  

Sabes para que se hace la conciliación bancaria?

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